Operaciones Auxiliar ...

En un día cualquiera de trabajo, Jorge tiene que realizar las tres tareas que a continuación te planteamos:

1ª. Su empresa, OAGT, SA domiciliada en la C/ Mayor, 80, 28004-Madrid y CIF A-28654321, extiende el día 4 de octubre de 201X, un recibo con el nº 89 a nombre de D. Ángel López Ruiz con domicilio en la C/ Gerona, 12, 28013-Madrid y NIF 33.456.235-B, por 200 euros, por el anticipo que este señor ha realizado cuando ha encargado diverso material.

Cumplimenta el recibo en el modelo que tienes en la primera hoja (Actividad_1) del fichero adjunto.

2ª. OAGT, SA, domiciliada en la C/ Mayor, 80, 28004-Madrid y CIF A-28654321, realiza el día 1 de marzo de 201X una venta por importe de 480 euros a Instalaciones Rápidas, SL, CIF: B-47222333, con domicilio en la C/ Moradas, 70, 48009-Valladolid.

OAGT, SA, tiene abierta cuenta corriente en el Banco XXXX, siendo su número de cuenta: 2222-0001-11-0000012345.

Instalaciones Rápidas, S. L., aceptó, por el importe de la compra, una letra a 30 días a la vista, a pagar con cargo a su Cta. CTE de la Caja Rural: 2014-0002-00-0000212121.

Cumplimenta la letra de cambio en el modelo que tienes en la segunda hoja (Actividad_2) del fichero adjunto.

3ª. Debes realiza la conciliación bancaria, correspondiente al mes de febrero, de la empresa OAGT, SA. Para ello te proporcionamos los registros contables correspondientes a este mes:

• Saldo a 31 de enero: 3.785,70 €
• El 4 de febrero cobra por transferencia una venta de 1.400 € más el 21% de IVA.
• El 8 de febrero paga, mediante domiciliación, el recibo de energía eléctrica que asciende a 750 € más el 21% de IVA.
• El 19 de febrero paga mediante cheque nº 222.334 la factura de una compra por 920,40 €.
• El 21 de febrero paga, mediante domiciliación, el recibo de agua: 320 € más el 10% de IVA.
• El 24 de febrero lleva al banco, para su ingreso, cheque de 1.780,46 €, correspondiente a una venta.
• El 26 de febrero paga mediante cheque nº 222.335 la factura de una compra por 769,36 €.
• El 28 de febrero, ingresa 240 € en efectivo en la cuenta corriente.

Y el extracto que el banco ha remitido a la empresa:

Deberás elaborar el mayor de la cuenta de bancos con la información anterior y el modelo que te presentamos en la hoja tercera (Actividad_3) del fichero adjunto.

En las dos primeras cuestiones se valorará la pulcritud en la presentación y la exactitud de los datos, sobre todo en el caso de la Letra de Cambio, diferenciando de forma clara quien es el librado, del librador.

Criterios:

• 1ª y 2ª actividad: 3,5 puntos cada una.En el recibo se restará 0,25 puntos por cada error cometido.
  En la letra de cambio, se restará 0,25 por cada error, siempre y cuando se cumplimenten correctamente los datos del librado y del librador.
• 3ª actividad. 3 puntos.
  Deberás realizar el mayor de la cuenta corriente y obtener el saldo según las anotaciones realizadas.
  Posteriormente debes dar una explicación, en la propia hoja, de porqué se obtienen saldos diferentes.

Modelo de recibo:

Modelo de letra de cambio.

Para realizar estas actividades abre el fichero: OAGT02_TAREA_Alumno.xls

Resuelve las actividades sobre los modelos de este fichero.

Para realizar estas tareas, consulta los contenidos estudiados. En particular los apartados referidos al recibo y la letra de cambio.

Para realizar la 3ª actividad, además de los contenidos de la unidad, deberás echar mano de tus conocimientos de contabilidad. Aunque únicamente para diferenciar cuando se anota al debe o al haber del mayor de bancos, cada una de las operaciones que la actividad plantea.

Cuando hayas finalizado la tarea envía, según las indicaciones siguientes, únicamente el fichero anterior.

Una vez realizada la tarea elaborarás un único documento donde figuren las respuestas correspondientes. El envío se realizará a través de la plataforma de la forma establecida para ello, y el archivo se nombrará siguiendo las siguientes pautas:

apellido1_apellido2_nombre_SIGxx_Tarea

Asegúrate que el nombre no contenga la letra ñ, tildes ni caracteres especiales extraños. Así por ejemplo la alumna Begoña Sánchez Mañas para la primera unidad del MP de OAGT, debería nombrar esta tarea como...

sanchez_manas_begona_OAGT02_Tarea